Льготы пенсионерам по налогу на недвижимость

Налоги на частные дома в Московской области. Налог на имущество для физических лиц на жилой дом. Имущественный налог на дачу в Подмосковье. Платят ли налог на имущество на гаражи и машиноместа. Какие льготы по налогам на личные дома. Где найти инвентаризационную стоимость собственного дома. Как рассчитать коэффициент-дефлятор на 2014 год. Расчет налога на имущество для 2015 года. Перерасчет имущественного налога физика за 2013 год. Ставки налогов на собственников жылых домов в районах Московской области. Новый налог на недвижимость в Московской области. Как узнать кадастровую стоимость своего дома. Платят ли налог на жилой дом пенсионеры.

Налоги на владельцев частных домов

Налог на жилой дом и другие налоги на недвижимость в России:
Налог на землю
Налог на владение квартирой
Дорожный налог на машину
Вопросы оплаты налогов
Заговоры по Луне на богатство и деньги
Цены Гособоронзаказа

Имущественный налог на жилой дом

Налоговое уведомление по налогу на имущество владельцам жилых домов

Вы получили Налоговое Уведомление с расчетом (перерасчетом) налога на имущество для физических лиц по Вашему частному дому, расположенному в Московской области. Уведомление доставлено обычным письмом из города Мытищи с индексом отправителя 141020 или заказным письмом, отправленным «Мытищи-ДТИ».
Возникают вопросы. Почему такой налог? Почему так вырос налог на мой дом? Как был рассчитан налог по моему дому? Откуда берутся данные? Почему за прошлые года все было по-другому?Можно ли снизить сумму этого налога?Может есть какие-нибудь льготы? И вообще кто-то будет платит такой налог?
Для того чтобы разобраться во всех вопросах, прежде всего, сравните сумму начисленного налога с суммами этого налога в уведомлениях прошлых лет.

Законодательная (нормативная) база по налогу на имущество физических лиц в Московской области

Отметим, что речь идет о налоге на владение, а не на продажу жилого дома в Подмосковье.
Налог на имущество физических лиц – это местный налог и регламентируется Главой 32 Налогового Кодекса Российской Федерации и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.
Налогом облагаются жилые дома, квартиры, комнаты, гаражи, машино-места и иные, в том числе ещё строящиеся, здания и строения, собственниками которых являются физические лица.

В настоящей статье нас интересуют только частные жилые дома, находящиеся на территории Московской области.
Налоговое законодательство к жилым домам относит жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства и индивидуального жилищного строительства.
К налогооблагаемым жилым домам Подмосковья относятся и дачные домики, и так называемые «коттеджи» и «таунхаусы».

Налоговые органы ежегодно начисляют налоги по жилым домам за прошедший календарный год и направляют налоговые уведомления физическим лицам для оплаты.
Налоговая база определяется либо по кадастровой, либо по инвентаризационной стоимости жилого строения.
До 2015 года налог на жилые частные дома по всей стране исчисляется по инвентаризационной стоимости. С 2015 года российские регионы самостоятельно определяют вид налоговой базы по жилым домам (либо по инвентаризационной, либо по кадастровой стоимости строений).
Правительство Московской области Законом от 18.10.2014 № 126/2014-03 установило, что с 1 января 2015 года налоговая база по имуществу физических лиц будет определяться исходя из кадастровой стоимости.

Как рассчитывается налог на жилой дом

Налог на недвижимость в Московской области в 2013 году

Налог на имущество исчисляется на основании данных об инвентаризационной стоимости жилого дома без учета коэффициента – дефлятора.
Ставка налога зависит инвентаризационной стоимости дома и от района области. Как правило, с ростом инвстоимости прогрессивно возрастает и ставка налога (от 0,1 процента до 2,0 процентов).
Формула расчета налога: Н = И * С * М/12, где
  • И - инвентаризационная стоимость дома;
  • C - налоговая ставка по жилому дому;
  • M - количество месяцев владения;
Конечная сумма налога зависит от доли в праве на дом и наличии льгот у собственника.

Налог на жилые дома за 2014 год

Налог на имущество начисляется по инвентаризационной стоимости с учетом коэффициента – дефлятора.
Однако по налогу на жилые дома граждан дефлятор на 2014 год не был своевременно установлен и соответственно база налога за 2014 год не увеличивается.
Ставка налога зависит от района области и от инвентаризационной стоимости дома. Налоговая ставка прогрессивно растет с увеличением инвентаризационной стоимости строения. Для жилых домов инвстоимостью более 500 тысяч рублей ставка от 0,3 до 2,0 процентов.
Не будем описывать налоговые ставки по домам меньшей стоимости, поскольку суммы налогов по ним несущественны и граждане, получившие уведомления из налоговой, вряд ли будет интересоваться поиском дополнительной информации о налоге на свой домик.
Формула для начисления налога по дому за 2014 год аналогична формуле 2013 года.
Срок оплата налога за 2014 год сокращен, и его нужно было полностью уплатить до первого октября 2015 года.
В последующие годы период оплаты увеличен, и налог по жилому дому за 2015 год необходимо заплатить до первого декабря 2016 года.

Новый налог на частные дома Подмосковья с 2015 года

С 2015 года во всей Московской области по жилым строениям вводится так называемый «новый налог на недвижимость», когда базой налога по жилому дому является его кадастровая стоимость. Уведомление об уплате «нового» налога по дому за 2015 год будет направлено Вам летом 2016 года.
Налоговая ставка по жилым домам - 0,3 процента.
Для своих деревенских избирателей и москвичей, владеющих домами в области, местные подмосковные депутаты по сравнению с федеральным налоговым кодексом увеличили налоговую ставку по жилым домам в ТРИ раза.
Горожанам Московской области ставку на квартиры и комнаты поднимать не стали, оставив равной 0,1 процента.
Оплачивать налог нужно полностью до первого октября следующего года.

Как узнать кадастровую стоимость жилых домов

Кадастровую стоимость жилого дома можно легко найти на официальном сайте Росреестра пользуясь справочной информацией по объектам недвижимости в режиме online.

Как узнать инвентаризационную стоимость жилого дома

Информация об инвентаризационной стоимости жилого дома, широко известной в народе как «стоимость по БТИ», в открытом доступе отсутствует.
И вообще, с 1 января 2013 года в России прекращен государственный технический учет объектов недвижимости. С 2013 года Росреестр ведет кадастровый учет недвижимости. Данные об инвентаризационной стоимости жилых домов в государственный кадастр недвижимости не включены.
При исчислении налога налоговики должны использовать сведения, полученные ими от БТИ до 1 марта 2013 года. Правовых оснований для применения иных данных у налоговиков не имеется.
Таким образом, по инвстоимости дома можно ориентироваться на расчеты налога прошлых лет или же запросить сведения в налоговой или в Росреестре.

Где найти налоговую ставку по жилым домам

Ставки налога по жилым домам определяются местными властями и, вообще говоря, эти ставки в каждом округе (районе) Московской области различны.
Актуальную информацию о налоговых ставках на недвижимость можно узнать на официальном сайте Налоговой службы в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Где узнать годовой коэффициент-дефлятор инвентаризационной стоимости дома

Коэффициент-дефлятор для налога на имущество физических лиц ежегодно устанавливается Министерством экономического развития Российской Федерации. Значение коэффициента одинаково для всех регионов страны.
В 2013 году налог на жилой дом рассчитывается без учета этого коэффициента.
Дефлятор по жилой недвижимости граждан на 2014 не был своевременно определен.
На 2015 год коэффициент-дефлятор установлен в размере 1,147. Для Московской области это уже не актуально, ведь налог на жилые дома с 2015 года уже исчисляется по кадастровой стоимости.

Где узнать про льготы по налогу на жилые дома

Актуальная информация о местных и федеральных льготах по налогу содержится на официальном сайте www.nalog.ru в справочной информации о льготах по имущественным налогам.

Льготы по налогу на жилые дома в Московской области

Пенсионерам и некоторым другим категориям граждан на федеральном уровне установлены льготы, освобождающие их от уплаты налога по одному из имеющихся у них объекту недвижимости. Перечень льготников определен статьей 407 Налогового Кодекса. На местном уровне владельцам жилых домов могут быть установлены дополнительные льготы.

Как можно уменьшить налог на свой дом

По уже начисленному налогу

Вы получили Уведомление по налогу на имущество за прошлый год и, скорее всего, в нем же содержатся перерасчеты сумм налога за два предшествующих года. Естественно в сторону увеличения.
Как показывает практика, не все бесспорно в расчетах подмосковных налоговиков. Разберемся, что можно «отбить».
К сожалению, времени, чтобы понять всё усложняющиеся расчеты и перерасчеты, а так же обжаловать полученное налоговое уведомление, как говорится, «в обрез».
Срок отправки расчетов налогоплательщикам законодательством не установлен и складывается впечатление, что налоговики стремятся этим воспользоваться, ставя домовладельцев в цейтнот, чтобы избежать возражений плательщиков налога.
Например, расчет налогов датируется концом июня, а фактическая отправка уведомления налогоплательщику происходит лишь через месяц (в конце июля).
Из подмосковного города Мытищи письмо до адресата идет ещё как минимум неделю.
Приходит письмо уже в августе. Многих в этот период просто нет дома, - в отпусках или на даче. Крайний срок оплаты всей суммы налога - первое октября.
На все «разборки» по налогам у Вас менее двух месяцев.

Итак, главные советы по проверке расчетов по налогу на жилой дом

  1. Внимательно сравните расчеты налога с уведомлениями прошлых лет. Определите все изменившиеся величины.
  2. Обратите внимание на инвентаризационную стоимость (в столбце налоговой базы помечена индексом «(И)»). Как правило, она не должна увеличиться.
  3. Обязательно проверьте правильность применения налоговой ставки.
    Ставка налога зависит от инвентаризационной стоимости, и если стоимость завышена, то соответственно, может быть завышена и налоговая ставка, которая прогрессивно растет с ростом инвстоимости дома.
  4. Посмотрите местные льготы. Может быть что-то распространяются и на Вас.
    Льготы по имущественным налогам бывают как федеральные, так и дополнительные местные. Например, для пенсионеров, инвалидов, ветеранов, многодетных семей и других категорий граждан.
  5. Будьте бдительны.
    Перерасчеты налогов прошлых лет, которые увеличивают сумму Ваших налогов по жилому дому, ухудшают положение налогоплательщика.
    Требуйте убрать такие перерасчеты как незаконные, ссылаясь на положения статьи 5 Налогового Кодекса.
Если обнаружите несоответствия или превышения в начислении сумм налога по Вашему дому, сразу пишите заявление в налоговую и требуйте изменения расчетов.
Свою претензию отправляйте в территориальную налоговую (по местонахождению Вашего жилого дома) ценным заказным письмом с заказным уведомлением и желательно с описью.
Мобильная версия про налоги на частный дом
Коды КПГЗ
Письмо Мытищи-ДТИ
Беспроцентный автокредит
Какие сейчас налоги на жилой дом

Налоги на частные дома в районах Подмосковного региона в прошлом году. Налоги на имущество для физических лиц по жилым домам в этом году. Имущественные налоги на дачи в Московской области на следующий год. Платятся ли налоги на имущество за гаражи и машино-места. Как узнать есть ли какие-то льготы по налогу на собственный дом. Как узнать инвентаризационную стоимость частного дома. Где можно взять коэффициент-дефлятор на 2014 год. Начисление налогов по имуществу за 2015 год. Перерасчеты имущественных налогов физлиц за 2013 год. Налоговые ставки по частным домам в Подмосковье на недвижимость. Новые налоги на частный сектор (по кадастровой стоимости) вводится по всему Подмосковью с 1 января 2015 года. Как найти кадастровую стоимость своего жилого дома. Местные власти могут предоставлять своим пенсионерам определенные льготы по оплате налога на их жилые дома. Налог на жылой дом в Московской области.

Источник: http://lunnyy.ru/Buhgalterskoe/Nalog_na_dom_v_oblasti.html